依頼する企業の経営者または管理職が、現在の企業文化、ビジョン、ミッション、価値観等の情報を基に、組織内で共有し共感を得られるように整理された企業理念を作成するよう指示する。文書化する過程で、内外のステークホルダーからのフィードバックを取り入れ、他社のベンチマークに基づき、社内外への適切なコミュニケーションを計画する。